公司治理推动情形

公司治理沟通机制

一、独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通政策与原则

1.本公司独立董事与管理阶层，定期与会计师就公司财务状况、内部控制制度之设计及执行之有效性，进行沟通，且每年至少一次在无一般董事及管理阶层在场之情况下召开与会计师单独会议；会计师并就财务、会计及内部控制制度之观察及查核/核阅结果向独立董事报告并/或提出建议。

2.本公司内部稽核单位，定期于董事会、审计委员会向董事、独立董事，就内部控制制度缺失及追踪改善情况进行报告与沟通；稽核主管每年至少一次与独立董事单独会议或邮件沟通，讨论内部控制制度攸关议题。

二、独立董事与会计师之沟通情形(独立董事与会计师单独沟通)

三、独立董事与内部稽核主管之沟通情形(独立董事与内部稽核单独沟通)

註:本公司独立董事为 2025/5/26选任。

防范内线交易

本公司每年至少一次对现任董事、监察人、经理人及受僱人办理「内部重大资讯处理作业程序」及相关法令之教育宣导，对新任董事、经理人及受僱人应随时提供教育宣导。

一、董事受训事宜：
本公司已于2025年11月28日对现任董事进行宣导，内容包含2025年度防范内线交易宣导，内部人持股申报常见违规样态，防制内线交易宣导短片、证券交易法第157条之1法令规章、防制内线交易宣导手册及防制内线交易问答集及案例分析，资料提供所有董事参考。

二、员工受训事宜：
本公司已于2025年度对全体员工进行教育训练，採用即时互动测验方式，向全体员工说明内线交易的构成要件。
受训课程名称：内线交易个案宣导。

三、落实内部人禁止内线交易之具体情形:
本公司已于2025年度之每年/季财务报告公告之30日/15日前通知内部人禁止内线交易。

四、教育训练相关资讯如下：