薪資報酬委員會

權責範圍

本公司薪資報酬委員會至少每年開會二次，其職能係以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。但有關監察人薪資報酬建議提交董事會討論，以監察人薪資報酬經公司章程訂明或股東會決議授權董事會辦理者為限：
(1)訂定及定期檢討董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標，與薪資報酬之政策、制度、標準與結構，並於年報中揭露績效評估標準之內容。
(2)定期評估董事及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標準所得之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。年報中應揭露董事及經理人之個別績效評估結果，及個別薪資報酬之內容及數額與績效評估結果之關聯性及合理性，並於股東會報告。
(3)其他由董事會交付決議之案件。
薪資報酬委員會履行職權時，依循的原則為：
(4)董事、監察人及經理人之績效評估及薪資報酬應參考同業通常水準支給情形，並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之關聯合理性。
(5)不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。
(6)針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間應考量行業特性及公司業務性質予以決定。

成員及出席狀況

1.本公司之薪資報酬委員會由2名獨立董事及1名外部專家組成，成員專業學經歷如下：

※本屆委員會任期：2025年5月26日至2028年5月25日

2. 2025年度薪資報酬委員會已開會 2次(2025年/6月起算)，委員出席情形如下：

運作情形

2025年擬定2026年工作計畫如下：

2026年運作情形：

章程規範

本公司公司章程第22條明訂
本公司所屬產業環境多變，企業生命週期正值穩定成長階段，考量本公司未來之資本支出預算及資金需求，並衡量以盈餘支應資金需求之必要，以決定盈餘保留或分配之數額及以現金方式分配股東紅利之金額。本公司年度決算後所得純益，除依法扣繳所得稅外，應先彌補以往年度虧損，次就其餘額提存百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列；必要時依法提列或迴轉特別盈餘公積後，加計上年度未分配盈餘為累積可分配盈餘，由董事會擬具分派議案，得依財務、業務及經營面等因素之考量，於不低於當期新增之可分配盈餘之百分之三十及不高於累積可分配盈餘百分之八十之額度內分派。分派股息及紅利之全部或一部如以現金方式為之，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數同意後為之，並報告股東會。
 
本公司當年度如有獲利，應提撥：
ㄧ、百分之五(含)以上為員工酬勞，包括百分之一(含)以上為基層員工酬勞。
二、董事酬勞不高於百分之二。
 
最近年度員工酬勞之金額(年度:酬勞所屬年度)                                          單位：元

薪酬政策

本公司治理與營運管理方針，不僅針對實質營運成果的達成，更細緻地從經營層指標、部門工作目標及個人績效，充分結合永續指標並以實踐企業社會責任為使命；除了戮力達成企業獲利成效之外，更重要的是全公司由上到下都必須做好對環境友善、以社會利益為宗旨的每一步。為此設計激勵獎酬制度以回饋努力工作之同仁。

員工薪酬政策及實施情形：

1. 員工酬勞

員工酬勞制度讓員工共享成果(以當年度獲利，提撥5%(含)以上)，有效激勵同仁。評核同仁當年度工作之績效考核，並結合各項指標項目 (如：數位轉型、綠色與節能、減碳、品質指標、認證.…等)，使社會責任持續融入公司營運，以達永續經營，2026年提撥員工酬勞為10%。

2. 年終獎金

依公司營運狀況提撥年終獎金(以2個月薪資為基礎)，並依員工實際出勤率...等為年終獎金發給之參考依據。

3. 年度調薪

依公司營運狀況、參酌國內經濟成長率、物價指數、產業界調薪狀況等因素，再依個人考績分數(如：工作目標、職務能力、團隊合作….等加權計算)，設定年度薪資調整幅度進行年度調薪作業。

2025年本公司調薪情形：

4. 員工持股信託

2018年設立「美律實業股份有限公司員工持股信託委員會」正式啟動員工持股信託計畫。適用範圍為美律實業股份有限公司之正式編制內員工並符合相關條件者(如:服務年資滿1年以上，以公開接受同仁自由申請加入為原則….等)。同仁由每月薪資中提撥固定金額，同時公司也提撥公司獎勵金，共同存至信託專戶，藉以吸引人才並獎勵優秀人才，共享公司經營成果。