公司治理推動情形

公司治理溝通機制

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策與原則

1.本公司獨立董事與管理階層，定期與會計師就公司財務狀況、內部控制制度之設計及執行之有效性，進行溝通，且每年至少一次在無一般董事及管理階層在場之情況下召開與會計師單獨會議；會計師並就財務、會計及內部控制制度之觀察及查核/核閱結果向獨立董事報告並/或提出建議。

2.本公司內部稽核單位，定期於董事會、審計委員會向董事、獨立董事，就內部控制制度缺失及追蹤改善情況進行報告與溝通；稽核主管每年至少一次與獨立董事單獨會議或郵件溝通，討論內部控制制度攸關議題。

二、獨立董事與會計師之溝通情形(獨立董事與會計師單獨溝通)

三、獨立董事與內部稽核主管之溝通情形(獨立董事與內部稽核單獨溝通)

註:本公司獨立董事為 2025/5/26選任。

防範內線交易

本公司每年至少一次對現任董事、監察人、經理人及受僱人辦理「內部重大資訊處理作業程序」及相關法令之教育宣導，對新任董事、經理人及受僱人應隨時提供教育宣導。

一、董事受訓事宜：
本公司已於2025年11月28日對現任董事進行宣導，內容包含2025年度防範內線交易宣導，內部人持股申報常見違規樣態，防制內線交易宣導短片、證券交易法第157條之1法令規章、防制內線交易宣導手冊及防制內線交易問答集及案例分析，資料提供所有董事參考。

二、員工受訓事宜：
本公司已於2025年度對全體員工進行教育訓練，採用即時互動測驗方式，向全體員工說明內線交易的構成要件。
受訓課程名稱：內線交易個案宣導。

三、落實內部人禁止內線交易之具體情形:
本公司已於2025年度之每年/季財務報告公告之30日/15日前通知內部人禁止內線交易。

四、教育訓練相關資訊如下：